Paraísos Fiscales y Blanqueo de Capitales

Uno de los primeros problemas que nos encontramos a la hora de hablar de los paraísos fiscales es que es difícil definirlos. Una de sus características principales es que son territorios en los que las empresas apenas pagan impuestos o pagan unos impuestos mucho menores que los que pagarían en otros países donde comercializan sus productos. Además, son muy opacos y tienen leyes que permiten que ni las entidades registradas ni sus titulares se identifiquen.

Sería muy difícil explicar de forma sencilla cómo las grandes empresas consiguen no pagar los impuestos que les corresponden sin salirse de la legalidad. En resumen, lo que hacen es jugar con los vacíos legales de diferentes países y crear entramados empresariales sin actividad real detrás, sin trabajadores, sin instalaciones productivas. Son empresas pantalla, cuyo único fin es el de conseguir pagar pocos impuestos.

Objetivos

  • Obtener una perspectiva general sobre la Normativa Internacional en cuanto al Blanqueo de Capitales y la organización y funcionamiento de los paraísos fiscales.
  • Conocer cuáles son los órganos reguladores a nivel internacional y nacional, así como sus funciones de supervisión, regulación y vigilancia
  • Conocer en profundidad cuál es la responsabilidad de las organizaciones en el desarrollo de su actividad empresarial y profesional
  • Cuáles son los mecanismos y qué medidas deben adoptarse para identificar y prevenir el blanqueo de capitales
  • Profundizar en el funcionamiento de los paraísos fiscales y su regulación, así como su vulnerabilidad a ser utilizados en operaciones de blanqueo de capitales

¿A quién se dirige?

El curso está orientado para profesionales de Prevención de Blanqueo de Capitales, que tengan interés en desarrollar su carrera profesional en el sector del asesoramiento externo en materia de prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo y estén buscando una formación teórico-práctica. Los principales perfiles serán Compliance Officers, consultores/as, abogados/as y cualquier profesional jurídico con ganas de comprometerse y especializarse en la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.

Metodología

Nuestro modelo académico es un modelo flexible y personalizado que permite compatibilizar esta formación especializada con tu horario laboral a través de la metodología on line.

Nuestro claustro está integrado por académicos y profesionales de referencia en activo y de probada experiencia y reconocido prestigio en cada uno de los campos de conocimiento de este programa executive.

El aprendizaje tiene una metodología eminentemente práctica que te permitirá una inmersión en el entorno empresarial recreando situaciones reales del mundo corporativo actual.

UNIDAD DIDÁCTICA 1. INTRODUCCIÓN AL BLANQUEO DE CAPITALES

  1. Antecedentes históricos.
  2. Conceptos jurídicos básicos: blanqueo de capitales o lavado de dinero y financiación del terrorismo.
  3. Los riesgos para el sistema financiero.
  4. El delito fiscal y la corrupción como delitos precedentes.
  5. Las consecuencias económicas del blanqueo de capitales.

UNIDAD DIDÁCTICA 2. REGULACIÓN LEGAL

  1. Ámbito nacional.
  2. Ámbito internacional.
  3. Ámbito europeo.
  4. Las cuarenta recomendaciones del GAFI.
  5. Las Directivas para la prevención del blanqueo de capitales.
  6. Análisis de las novedades introducidas y desarrollos futuros.

UNIDAD DIDÁCTICA 3. SUJETOS OBLIGADOS A LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES

  1. Los sujetos obligados financieros.
    • Entidades de crédito.
    • Entidades de servicios de inversión.
    • Entidades de Seguros
    • Entidades de pago.
  2. Los sujetos obligados no financieros.
    • Promoción e intermediación inmobiliaria.
    • Casinos.
    • Loterías y juegos de azar.
    • Actividad jurídica.
    • Auditores, contables, asesores fiscales.
    • Joyería, antigüedades.
    • Fintech (Blockchain).
    • Intermediarios de préstamos.
    • Asociaciones y Fundaciones.

UNIDAD DIDÁCTICA 4. PARAÍSOS FISCALES

  1. Los paraísos fiscales.
  2. La identificación.
  3. El fraude de la tributación.
  4. Los casos internacionales: Panamá Papers y Pandora Papers.

UNIDAD DIDÁCTICA 5. BLANQUEO DE CAPITALES EN LA JURISDICCIÓN PENAL

  1. El Derecho Penal Económico.
  2. Las fases del blanqueo de capitales.
  3. Los elementos subjetivos del tipo penal.
  4. El autoblanqueo.
  5. El análisis de jurisprudencia de nuestros Jueces y Tribunales.

UNIDAD DIDÁCTICA 6. FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

  1. Las características de la financiación del terrorismo.
  2. Los Estándares Internacionales sobre financiación del terrorismo.
  3. La financiación en el sistema penal español.

UNIDAD DIDÁCTICA 7. IMPLANTACIÓN PRÁCTICA DE LAS OBLIGACIONES

  1. Las Obligaciones de diligencia.
  2. Las obligaciones de información.
  3. Las obligaciones de control interno.
  4. La supervisión de las obligaciones de prevención.

Titulación

Titulación: Título de Experto en Paraísos Fiscales y Blanqueo de Capitales.

Duración: 200 horas (5 meses)

Modalidad: Online

Precio: Consultar

Dirección y Equipo Docente (por confirmar)

Director:
Pedro Martín Molina

Director:
Rafael Fernández de Paíz, Fiscal